Конвертация пенсионных в пенсионные баллы. Как рассчитать пенсию по баллам? Пенсионные баллы

По старому законодательству для получения права на страховую пенсию по старости нужно было выполнить 2 условия: достичь пенсионного возраста и накопить страховой стаж. С 2015 года Законом № 400 введено третье условие - наличие определенного количества пенсионных баллов.

Что такое пенсионные баллы

Пенсионные баллы – это коэффициент, введённый для равномерной (пропорциональной) индексации пенсий.

Так как предсказать точный уровень инфляции в будущем не возможно, ПФР пересчитывает все пенсионные отчисления в баллы, а Правительство регулярно назначает стоимость балла с учётом инфляции.

Таким образом, как бы сильно ни выросли цены в будущем, повышение стоимости пенсионного балла одинаково (в процентах) повысит индивидуальный размер пенсии каждого гражданина. И этот размер пенсии будет зависеть от того, сколько отчислений пенсионер сделал в период трудовой деятельности.

Пенсионные баллы начисляются за страховые взносы, которые работодатели отчисляют в ПФР за своих сотрудников. То есть, пенсионными баллами могут быть обеспечены только те граждане, которые работают официально.

Стоимость пенсионного балла

С 01 января 2019 года для расчета пенсии государство установило стоимость одного пенсионного балла в размере 87,24 руб.

Указанная стоимость каждый год индексируется на процент равный проценту индексации страховой пенсии.

Сколько нужно баллов для получения страховой пенсии по старости

Для назначения страховой пенсии по старости в 2019 году необходимо набрать как минимум 16,2 балла. С каждым годом этот показатель будет увеличиваться и к 2025 году будет равен 30 баллам без последующего повышения. Это правило распространяется и на досрочные страховые пенсии по старости.

Важно знать! Если количества пенсионных баллов будет не достаточно, то вам ОТКАЖУТ в назначении страховой пенсии по старости.

Как узнать количество накопленных баллов

Самый простой способ узнать сколько у вас пенсионных баллов – посмотреть выписку из лицевого счета, которую можно запросить на приёме в пенсионном фонде или на портале Госуслуг.

Также из выписки можно узнать страховой стаж и сумму пенсионных накоплений.

Следует учитывать, что указанных данных до 2000 года в системе обязательного пенсионного страхования нет, поэтому в выписке они не отражаются.

Кроме того, вы можете самостоятельно рассчитать количество накопленных вами пенсионных баллов.

Расчёт пенсионных баллов, заработанных до 2015 года

Пенсионеры, которые выходят на пенсию сегодня, должны знать, что стаж и зарплата, заработанные до реформы пенсионного законодательства 2015 года также переводятся в пенсионные баллы. Законом установлено, что все заработанные права до 2015 года рассчитываются согласно старому законодательству и при назначении пенсии конвертируются в баллы.

Расчёт пенсионных баллов до 2015 года, формула

ПБ = СЧ ÷ СБ

ПБ - Пенсионные баллы до 2015

СЧ - размер страховой пенсии, назначаемый на 1 января 2015 года. Рассчитывается как результат деления пенсионного капитала на установленный ожидаемый период выплат (228 месяцев);

СБ - стоимость пенсионного балла на 1 января 2015 года - 64,1 руб. (в момент конвертации).

Расчёт заработанных баллов с 2015 до 2019 года.

Для расчета количества набранных за год пенсионных баллов необходимо знать сумму страховых взносов, которые работодатель уплатил за вас в Пенсионный фонд по установленному государством тарифу.

Есть 2 варианта установленного тарифа:

• 1 вариант - из 16% перечисленных работодателем страховых взносов формируется только страховая пенсия
• 2 вариант - из 16% перечисленных работодателем страховых взносов, 10% направляются на формирование страховой пенсии, 6% на формирование накопительной пенсии.

Расчёт количества пенсионных баллов, формула

ПБ = СВ ÷ МВ ×10

СВ – оплаченные страховые взносы по государственному тарифу

МВ – максимально взносооблагаемая зарплата, уплачиваемая работодателем по тарифу 16% (ежегодно устанавливается государством)

Максимальная годовая зарплата для расчета пенсионных баллов

В 2019 году действует правило: при формировании только страховой пенсии можно набрать максимум 9,13 баллов. Поэтому, даже если годовая заработная плата будет составлять 1000000 рублей, в соответствии с правилами больше 9,13 баллов не заработать.

Подробнее об ограничении максимального количества баллов в разные периоды ниже.

Расчёт количества пенсионных баллов, пример:

Приведем пример расчета количества пенсионных баллов за 2017 год с тарифом 16% , направленных полностью на формирование страховой пенсии.

При ежемесячной зарплате 30 000 руб. зарплата работника за год соответственно составит 360 000 руб .

Сумма уплаченных страховых взносов с годовой зарплаты 360 000 руб. по тарифу 16% составит 57 600 руб.

Это значение делим на сумму страховых взносов с максимально взносооблагаемой зарплаты, уплачиваемой работодателем по тарифу 16% (в 2017 году составляет 876 000 руб. )

57 600 ÷ (876 000 × 16%) = 0,41 руб.

И умножаем на 10.

0,41 × 10 = 4,1

Таким образом, количество баллов за 2017 год при заработной плате
в 30 000 руб. в месяц – 4,1 балла .

Как увеличить количество пенсионных баллов

Есть несколько способов увеличить количество пенсионных баллов, которые помогут обойти отказ в назначении пенсии по достижении пенсионного возраста, а также повысить размер вашей пенсии.

Большой страховой стаж и высокая зарплата

Чем больше страховой стаж и размер официальной заработной платы, тем больше начисленных страховых взносов и соответственно пенсионных баллов.

Возраст выхода на пенсию

За каждый год отсрочки выхода на страховую пенсию начисляются дополнительные пенсионные баллы. Максимум, который можно получить, это увеличение пенсионных баллов в 2,32 раза, при выходе на пенсию через 10 лет, после достижения установленного законом пенсионного возраста.

Коэффициент повышения пенсионных баллов за отсрочку выхода на пенсию

Начисление баллов за иные периоды

Помимо официального заработка пенсионные баллы могут начисляться и за периоды вне трудовой деятельности.

Необходимо учесть, что баллы за указанные периоды засчитываются только в том случае, если им предшествовал или за ними следовал хотя бы один день официальной трудовой деятельности.

Сколько баллов можно набрать

Каждый год количество набранных пенсионных баллов ограничено и зависит от выбранного варианта пенсионного обеспеченияв системе ОПС.

До 2015 года по заявлению пенсионера можно было выбрать вариант формирования только страховой пенсии или накопительной и страховой пенсий.

У тех граждан, кто не оформлял заявление о выборе варианта пенсионного обеспечения, будет формироваться только страховая пенсия, но при условии, что они не переходили в НПФ. У граждан, которые переводили страховые взносы в НПФ, будет формироваться и страховая, и накопительная пенсии.

Граждане 1966 года рождения и старше имеют право на формирование только страховой пенсии.

Максимальное количество пенсионных баллов за год при формировании страховой пенсии или страховой и накопительной пенсий

Более подробно о вариантах формирования пенсионного обеспечения в системе пенсионного страхования можно узнать в статье "Накопительная пенсия".

Введение конвертации необходимо было для дальнейшего перерасчета или увеличения по новой формуле. Пенсионные права, приобретенные до введения конвертации, при этом сохраняются в полном объеме, а сам перевод пенсионных прав носит беззаявительный характер.

Новая пенсионная реформа в России

Новая пенсионная реформа в России начала действовать с начала 2015 года , после вступления в силу Федеральных законов от 28.12.2013 № 424-ФЗ «О накопительной пенсии» , и от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях», которые гарантируют гражданину обеспечение пенсионными накоплениями. Такая реформа предполагает модификацию расчета .

Начисление выплат производятся исходя из пенсионных коэффициентов, а не из сформированного расчетного капитала, как было раньше, а затем баллы переводятся в денежный эквивалент.

На систему, по которой начисляются пенсионные коэффициенты, влияют несколько факторов:

• величина заработной платы;
• отчисленные средства на накопительную часть пенсии.

1. - сформированная из страховых отчислений работодателя в ПФР за периоды работы застрахованного лица.
2. - выплата, которая может быть сформирована из страховых взносов при принятии решения о формировании пенсионных накоплений в негосударственном пенсионном фонде (НПФ) или управляющей компании (УК).

Если же гражданин, достигший , желает продолжать трудовую деятельность, в таком случае ему будет выплачиваться и заработная плата, и пенсия одновременно. Причем, также будут и начисляться пенсионные коэффициенты, что увеличит сумму выплаты при , и это послужит дополнительным стимулом продолжить трудовую деятельность.

Формула расчета страховых (трудовых) пенсий

До реформы пенсия рассчитывалась исходя их накопленного пенсионного капитала - сумма взносов за застрахованное лицо в Пенсионный фонд РФ (ПФР), т.е. в период с 2002 до конца 2014 годы на расчет влияли . Также ранее для расчета требовалось лишь два условия: необходимый возраст и наличие трудового стажа (не менее 5 лет).

С 2015 года все страховые взносы стали переводиться в коэффициенты (баллы) и тем самым появилось новое условие - необходимое минимальное их количество.

Таким образом, для расчета пенсии применяется новая формула , установленная в статье 15 закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях» :

СП = ИПК × СПК + ФВ,

• СП - размер страховой пенсии;
• ИПК - сумма заработанных баллов;
• СПК - стоимость 1 балла на день назначения;
• ФВ - фиксированная выплата (аналог базовой).

Индивидуальный пенсионный коэффициент при расчете пенсии

Конвертация пенсионных прав в баллы (ИПК)

В связи с реформой 2015 года (новой системой расчета) граждане, работающие до данного периода, приобрели некий пенсионный капитал (сумму взносов), который будет переведен в ИПК . Его величина будет определяться по формуле (п. 9 ст. 15 закона «О страховых пенсиях» ):

ИПК с = П / СПК к + ∑НП i ,

• ИПК с - пенсионный коэффициент за периоды до 2015 года;
• П - размер страховой части трудовой пенсии (ст. 14 закона от 17.12.2001 N 173-ФЗ);
• СПК к - стоимость 1 пенсионного балла, установленная на 1 января 2015 г. - 64 рубля 10 копеек;
• ∑НП i - сумма баллов за нестраховые периоды, которые были до 2015 года.

Конвертация началась с 2014 года беззаявительно на основании данных, имеющихся в базе данных ПФР, поэтому гражданину подавать заявление не требуется. В случае, если при преобразовании пенсия может быть уменьшена, расчет будет произведен по старой системе.

При конвертации берется лишь страховая часть без базовой (фиксированной) части, а накопительная в расчеты вообще не входит, она считается как отдельный назначаемый .

Сохранение размера пенсии после пересчета

Законодательством предусмотрено сохранение пенсии в прежнем более высоком размере в том случае, если новый перерасчет повлек к ее уменьшению, однако это больше выступает гарантией и практически не применяется. В любом случае, пенсионеру предоставляется право выбора в пользу более выгодного варианта пересчета выплаты, а также возможность сохранить ее прежнюю сумму. Таким образом, исключается возможность уменьшения размера выплаты при конвертации.

Менее чем сохраненный размер пенсии может быть только расчетный размер, который определен для всех граждан по единым правилам.

Такая ситуация может возникнуть только в случае предоставления пенсионером новых сведений (о повышенном заработке или о периодах, включенных в стаж), посчитав что это улучшит оценку его, приобретенных к началу 2002 года, пенсионных прав и увеличит размер пенсии. Но и в данном случае, переоценка прав просто не произведется , и пенсия все равно не уменьшится .

Заключение

Многие граждане боялись перерасчета пенсии после . Но конвертация не несет в себе негативный характер, как это может показаться на первый взгляд, так как итоговая сумма пенсионного обеспечения гарантированно не уменьшится в размере. Смысл новой системы состоит в повышении значимости страхового стажа и «белой зарплаты» . В любом случае, законодательство предусматривает сохранение прежнего размера выплат для действующих пенсионеров.

С 2015 года пенсию стали рассчитывать по новой формуле. Но значительно важнее другое: для получения права на нее требуется заработать не менее 30 пенсионных баллов. Это условие, в первую очередь, задевает права молодых: тех, кто имеет небольшой стаж работы. Рассмотрим несколько примеров расчета индивидуального коэффициента, которые помогут понять механизм действия нового закона и осознанно планировать свое будущее.

Новый принцип расчета

Чтобы понять, в чем суть изменений, приведем краткую историческую справку. Из приведенной ниже таблицы видно, что раньше требовалось только два условия для назначения пенсии:

• наступление установленного законом возраста;
• наличие требуемого трудового (страхового) стажа.

Ее размер рассчитывался от двух величин: стажа и заработной платы. При этом, за период с 2001 г по 2014 г - он прямо зависел от суммы страховых взносов, перечисленных в ПФР. Они составляли 14-16% от заработка. Формула расчета пенсии с 2015 года содержит новый показатель: ИПК – индивидуальный пенсионный коэффициент

Он представляет собой сумму баллов за каждый год работы, а фактически отражает новое условие: чтобы получать законную выплату, нужно не просто выработать требуемый стаж, но еще и с такой зарплатой, чтобы сумма уплаченных взносов была не меньше установленной законом величины.

Условия назначения и расчет размера по разным законам

Большинство людей, рассчитывающих на выход на пенсию в недалеком будущем, начинали работать еще во времена СССР. За период действия каждого из трех законов, ее размер рассчитывается по-разному. Из стажа, заработанного до 2001 г., зарплаты и страховых взносов -определится сумма страховой части пенсии. Затем ее переведут в баллы. Приведем пример.

Пример 1. Владимир Иванович работал всю жизнь инженером со средним уровнем доходов. На 31.12.2014 - получал среднестатистическую российскую пенсию: 10030 рублей. Она состоит их фиксированной выплаты (одинаковой у всех) – 3935 руб. и страховой части - 6095 руб. Сколько у него баллов?

ИПК = 6095 / 64,10 = 95

Из примера понятно, что для получения средней по размеру пенсии нужно иметь около 100 единиц. Если бы ИПК Владимира Ивановича было равно 30, то он бы получал всего 5858 рублей.

Для тех, кто еще работает, формула расчета пенсии действует следующим образом:

1. Индивидуальный коэффициент: ИПК = ИПК до 2015 + ИПК после 2015 до 2015 г.- мы уже посчитали на примере;после 2015 г.- считается как сумма показателей за каждый год работы
2. Размер страховой пенсии: СП = ИПК × СПК, где: СПК – стоимость балла на день расчета
3. Общий размер: ФВ + СП, где: ФВ - фиксированная выплата (установлена законом)

Как начисляются баллы для пенсии

Федеральным законом ежегодно устанавливаются две величины:

• предельная величина заработной платы для отчисления страховых взносов;
• стоимость пенсионного балла (индексируется на уровне инфляции).

Предельная (максимальная) величина зарплаты на 2015 - 711 000 руб., то есть 59 250 руб. в месяц;с большей - взносы не берутся.Сумма страховых взносов, рассчитанная по ставке 16%, составит: 113 760 рублей. Посчитаем, сколько нужных единиц можно заработать.

Пример 2. Владимир Иванович продолжает работать и получает ежемесячно зарплату: 25 000 руб. С суммы заработка отчисляются страховые взносы - 16%, или 48 000 руб. за год. Тогда:

ИПК 2015 = (48 000 /113 760) × 10 = 4,22

Как работающий пенсионер, он имеет право на перерасчет из суммы перечисленных за работу взносов, но учтено будет не больше, чем 1,8 единиц.

Количество зарабатываемых баллов в зависимости от размера зарплаты

Таким образом, чем выше зарплата - тем больше баллов. Максимальное количество - 10, соответствует предельному размеру зарплаты, с которой перечисляются взносы. Но законом установлен переходный период, в течение которого требующие условия будут постепенно повышаться. Из приведенной таблицы видно, что полностью заработанные права будут учитываться только через шесть лет.

Примеры расчета

Прежде, чем привести несколько примеров, заметим, что пенсионные единицы начисляются не только за работу. Законом установлено несколько периодов, за которые взносы не уплачиваются, но возмещаются государством в следующих размерах.

Как выглядит формула расчета пенсии в 2015 году для наемных работников, мы увидели на примере рядового российского инженера. Но есть и другие категории граждан, им тоже интересно знать о том, что их ждет.

Пример 3. Молодой успешный топ-менеджер Сергей.

Работает с 2010 г, зарплата – 100 000 руб.. Он имеет 5 лет стажа, его страховые взносы за 2010-2014 гг. пересчитаны в баллах (10). Еще 20-он заработает за период 2015-2017 гг.: 7,39 + 7,83 + 8,26 = 23,48. Но мы уже знаем, что размер выплаты при этом будет минимальным. Кроме того,по закону требуется 15 лет, так что работаем дальше:с 2018 г. по 2025 г.: 8,70+9,13+9,57+ 5×10 = 77,4. Итого за 15 лет - 107,44. В ценах текущего периода это примерно такая же средняя пенсия, как и Владимира Ивановича (95 баллов).

Накопления "молчунов" должны быть переведены в негосударственный пенсионный фонд, либо конвертированы в пенсионные баллы

Москва. 16 марта. сайт - Накопительная часть в рамках обязательной пенсионной системы (ОПС) должна полностью перейти под "зонтик" новой системы - индивидуального пенсионного капитала (ИПК), заявил заместитель министра финансов Алексей Моисеев на Российском пенсионном конгрессе. Концепцию новой пенсионной системы ИПК разработали Минфин и ЦБ, сейчас они готовят соответствующий законопроект.

"Мы публично обсуждаем концепцию, которая получила название ИПК. Мы, когда ее задумывали, воспринимали ее как модернизацию ОПС. Конечная задача - это модернизация ОПС и приложение к новым бюджетным условиям (. . .) Вы знаете, что бюджетные ограничения так сложились, что бюджет не предполагает возможности до 2019 года, я думаю, что и дальше, вкладывать средства, которые собирались на то, чтобы идти в ОПС, в негосударственные пенсионные фонды, поэтому система ОПС требует модернизации", - сказал Моисеев.

"В конечном итоге целью должно быть (то, что) ОПС полностью переходит под зонтик ИПК", - подчеркнул замглавы Минфина. Моисеев сообщил, что накопления "молчунов" должны быть переведены в негосударственный пенсионный фонд, либо конвертированы в пенсионные баллы, то есть ПФР перестанет быть страховщиком по накопительной пенсии. С ним согласен и первый зампред ЦБ Сергей Швецов.

"Мы можем сколько угодно вспоминать замечательную систему, которая была. Сегодня нет никаких перечислений со стороны бюджета на счета граждан. Система уже три года в стадии заморозки, принято решение о трехлетней форвардной заморозке. Мы можем обсуждать, чем она плоха, но ее не существует. Мы ее сохранять не можем по тем причинам, о которых Алексей Владимирович уже назвал. Она будет демонтирована, потому что издержки на администрирование и содержание двух систем слишком большие, и мы не можем их себе позволить", - сказал Швецов.

Моисеев напомнил, что новая пенсионная система будет основана на добровольных взносах граждан, которые они будут вносить по умолчанию, то есть гражданин, не выразивший никакого желания, будет включен в систему, а заявивший, что не хочет участвовать, будет исключен из системы. Разработчики концепции скорректировали льготы, которые предлагается ввести для стимулирования граждан формировать пенсионный капитал. Изначально предлагалось ввести льготу на НДФЛ, а также дать послабления для работодателей по взносам во внебюджетные фонды.

Против последней льготы выступал социальный блок правительства, Пенсионный фонд России. Минфин и ЦБ учли эти возражения. Сейчас предлагается дать вычет по НДФЛ для граждан на сумму отчисления в ИПК, но в пределах 6% от зарплаты. "Вторая льгота - это отнесение этих 6%, которые гражданин платит в ИПК, на себестоимость с повышающим коэффициентом. Примерно так сейчас реализованы расходы на IT. То же самое мы предлагаем здесь, коэффициент пока предлагаем 1,06, есть точка зрения, что это мало, но посмотрим", - сказал Моисеев.

Он также отметил, что для реализации автоматической подписки граждан на участие в новой системе необходимо создание центрального администратора, который будет администрировать взносы, вести базу данных, информировать граждан, контролировать поступления взносов, а также переходы в НПФы.